当前位置:服务公告-关于公布2018年抽样审计监测结论的公告
关于公布2018年抽样审计监测结论的公告 2020-05-08 15:07
各代理记账客户单位:
为了客观的评价睿信云财务以SOP、SLA为标准的会计策略和生产系统的有效性,更好的为所有客户提供稳定、健康的会计服务,我公司于2018年底以抽样审计的形式对2018年会计服务质量进行评估监测,现已全部审计完毕,并将审计结论公布如下。

一、参审机构名单
       本次参审机构15家,名单如下:
                                                                        

序号 地区 机构名称 社会信用代码
1 北京 北京XXXX公益基金会 5311**********027A
2 北京 北京XXXX社工服务中心 5211**********15X2
3 陕西 西安XXXX志愿者服务中心 5261**********6610
4 陕西 西安XXXX公益服务中心 5261**********393T
5 天津 天津市武清区XXXX关怀中心 5212**********340E
6 深圳 深圳市罗湖区XXXX发展中心 5244**********893N
7 广东 广州市天河区XXXX公益学社 5244**********921J
8 贵州 兴义市XXXX支教协会 5152**********2746
9 新疆 库车县XXXX服务中心 5265**********717X
10 内蒙 准格尔旗XXXX服务中心 5215**********3449
11 吉林 南关区XXXX服务中心 5222**********280K
12 辽宁 大连市西岗区XXXX服务中心 5221**********726W
13 山东 济南市历下区XXXX关爱中心 5237**********134G
14 山西 汾西县XXXX服务中心 5214**********0910
15 甘肃 武威市凉州区XXXX服务中心 5262**********7266
 
     
二、审计方式
本次审计采取抽样方式开展,指在睿信云财务所服务客户中按照地区差异性及参审机构自主性选取。审计单位由睿信云财务在陕西当地委托资质健全且具有多年非营利组织审计经验的会计师事务所担任。

三、审计结论
会计师事务所公允且真实的对睿信云财务会计策略的执行进行了评价,审计中未发现有重大事故的出现,且记账方式符合《民间营利组织会计制度》中的各项要求。
但在客户机构内部的流程控制方面,事务所提出了以下建议:
1、部分现金收支凭证后附单据未加盖现金收付讫章,可能产生现金舞弊。建议根据业务的收支情况及时加盖印章。
2、部分客户存在期末现金余额较大的情况,建议完善内控制度,加强现金的限额使用,严格按现金管理暂行条例规定办理。  
    3、部分客户对备用金的支取及报销,未及时获取原始票据,完善财务手续。建议进一步加强财务审核程序。
4、部分客户大额款项支付无审批手续,建议进一步加强货币收支的审批权限管理。
5、部分客户存货的购进领用,应依审批按规定进行处理。
6、部分客户固定资产的折旧计提无附件,建议完善计算依据,便于复核。

 
                         北京睿投管理咨询集团有限公司云财务事业部
2019年4月8日

© 2020 睿投咨询集团 yuncaiwu.com.cn All Rights Reserved.京ICP备15006268号